“COLOMBIA HA dejado de firmar contratos de exploración de carbón, petróleo y gas”, dijo el presidente Gustavo Petro, en su discurso ante la COP28 en Dubái, y expresó su apoyo a la prohibición mundial del fracking.

Sin embargo, una semana antes, comentó todo lo contrario en Colombia: “no hemos parado la exploración de petróleo y gas en Colombia”, refiriéndose a la polémica que había desatado su propuesta de que Ecopetrol desarrollara trabajos conjuntos con Pdvsa, la principal empresa petrolera venezolana.

Incluso, el mandatario había acusado al senador de oposición David Luna, de Cambio Radical, de estar mintiendo. Luna publicó mediante su cuenta de X: “La incoherencia del presidente Gustavo Petro no tiene límites: ordena parar la exploración de petróleo en Colombia, prácticamente quebrando nuestra economía, pero ayer anuncia que Ecopetrol invertirá en sacar petróleo de Venezuela”.

Estas posturas reflejan la situación actual del mercado de hidrocarburos y minería en el país, con un gobierno generando incertidumbre en Bogotá, pero queriendo transmitir ante el mundo, cuando el presidente acude a sus innumerables citas a otros países, que el Colombia está en plena política de transformación energética y transmitiendo algo que no hace: renunciar a los cuantiosos recursos que genera el petróleo, el gas y el carbón para mantener sus políticas de subsidios.

Una de las propuestas de campaña del presidente fue, precisamente, suspender la firma de contratos de exploración de hidrocarburos. De hecho, en enero de 2023, cuando Irene Vélez aún fungía en el cargo de ministra de Minas y Energía, ella misma anunció en la cumbre del Foro Económico Mundial (WWF), que la industria petrolera en Colombia dependería únicamente de los contratos ya firmados.

Incertidumbre

Este anuncio se hizo a pesar de que, en octubre de 2022, el ministro de Hacienda, José Antonio Ocampo, había afirmado que el Gobierno no había tomado una decisión definitiva, porque sabía que el país no se podía desprender de $ 65 billones de la noche a la mañana.

Al respecto, Fedesarrollo explicó cuáles serían las posibles repercusiones de las decisiones del gobierno de Gustavo Petro en relación con los nuevos contratos de exploración y producción de petróleo. El informe presenta dos escenarios distintos: uno caracterizado por una baja exploración y otro sin adiciones sustanciales de reservas debido a nuevos descubrimientos de petróleo.

En una perspectiva a mediano plazo, el escenario de baja exploración proyecta que hacia los años 2027 y 2028, la producción diaria de barriles sufriría una disminución significativa. Se estima que se dejarían de producir 130.000 y 200.000 barriles por día, respectivamente. Esto implicaría, por supuesto, menos productos para exportar y, por tanto, una afectación a la economía.

La tributaria

Adicional a esta situación, muy pronto se añadió otro elemento en contra de lo presupuestado por el Gobierno. La Corte Constitucional declaró inexequible el parágrafo 1 del artículo 19 de la reforma tributaria del gobierno de Gustavo Petro o Ley 2277 de 2022 y que modificó el artículo 115 del Estatuto Tributario.

Este quitaba la deducibilidad del 100% de los impuestos, tasas y contribuciones, que efectivamente se hayan pagado durante el año o periodo gravable por el contribuyente, que tengan relación de causalidad con su actividad económica, con excepción del impuesto sobre la renta y complementarios.

Con esto, las petroleras y mineras del país podrán deducir las regalías de la base gravable del impuesto de renta.

Referente a eso, el presidente Gustavo Petro reaccionó por medio de X y dijo que “le toca al ministro de Hacienda después de esta decisión, que no puedo compartir, recortar el presupuesto de las tres ramas del poder público”. Esto, teniendo en cuenta que se dejarán de recaudar $ 5 billones.

La Asociación Colombiana de Minería (ACM) se refirió al fallo y aseguró que constituye una decisión trascendental para la continuidad del sector minero colombiano, que ha demostrado un compromiso excepcional con el desarrollo sostenible y el bienestar social del país, por lo que no se puede olvidar que esta industria genera más de 160.000 empleos directos y 750.000 empleos indirectos. Solo en 2022, hizo una inversión ambiental significativa, alcanzando $ 697.000 millones.

No en vano con la incertidumbre en el sector petrolero, las compañías, según la encuesta realizada a las empresas de régimen privado afiliadas a la Asociación Colombiana de Petróleo (ACP), indicaron la mayor carga fiscal aprobada en la reforma tributaria generó un recorte en el presupuesto de inversión 2023 del orden de US$ 370 millones: US$ 170 millones corresponden a una caída en la inversión exploratoria y, US$ 200 millones menos en inversión en producción.

El gas

El Informe destaca que las inversiones en gas natural siguen cobrando mayor importancia en el presupuesto de exploración. Para 2023 se proyecta que sean de US$ 740 millones, lo cual representa el 60% del presupuesto total de exploración y evidencia el interés por el desarrollo de este recurso.

En offshore, cuyo principal foco es gas, se proyectan inversiones por US$ 280 millones. Asimismo, se espera la perforación de un pozo, continuar con la evaluación de los pozos perforados en 2022 y adelantar actividades preparatorias para las campañas de perforación previstas a partir de 2024.

En el primer semestre de 2023, la inversión extranjera directa (IED) del sector petrolero sumó US$ 1.778 millones, 0,9% más que en el primer semestre de 2022. En el segundo trimestre de 2023, la IED del sector petrolero fue de US$ 912 millones, evidenciando una disminución del 20,7% respecto al segundo trimestre de 2022, y un aumento del 5,4% respecto al primer trimestre de 2023.

Exploración

De acuerdo con Campetrol, en octubre de 2023, se registraron un total de 115 taladros activos en Colombia, distribuidos en 35 equipos de perforación y 80 equipos de reacondicionamiento. Durante el periodo comprendido entre enero y octubre de 2023, se observó una disminución significativa en la actividad de taladros, con una reducción del 22,8%.

Esto representa una disminución de 34 equipos en comparación con el inicio del año. Se prevé que, en noviembre, con la incorporación de Noble Discoverer por parte de Ecopetrol, el número de taladros aumente en una unidad. Además, se espera que esta leve tendencia al alza se mantenga en diciembre y enero, con el inicio de operaciones de Perenco y Gran Tierra.

Exportaciones

En octubre de 2023 se exportaron 16,4 millones de barriles de petróleo crudo, lo que representó un crecimiento de 28,3% frente a octubre de 2022. En el periodo enero-octubre 2023, las exportaciones del grupo de combustibles y productos de las industrias extractivas fueron de US$ 21.411,9 millones y disminuyeron 19,8% frente al mismo periodo de 2022.

Menos plata de Ecopetrol

Entre lo que se puede dar por hecho está en que Ecopetrol va a girar menos dividendos. El Marco Fiscal 2023 proyecta que, con los resultados financieros que redondeará la compañía estatal este año, la Nación recibirá alrededor $ 11,33 billones en 2024, menos de la mitad de lo que percibió durante el año en curso por ese mismo concepto ($ 24,33 billones).

“La disminución del precio del Brent en 2023 respecto al año anterior disminuiría el pago de la cuota del impuesto de renta de las empresas del sector que la Nación percibiría en caja durante 2024. Igualmente, debido a la caída que continuaría teniendo el Brent entre 2023 y 2024, se espera una leve reducción en el recaudo de retenciones en la fuente de parte de este sector”, se lee en el Marco Fiscal.

En sus resultados financieros del tercer trimestre dio cuenta de una situación compleja: la producción fue de 741.000 barriles de petróleo equivalente por día, el mejor desempeño desde 2015, pero paradójicamente las ganancias se desplomaron 46,5%, a $ 5,08 billones, hecho explicado por la caída en el precio del Brent de US$ 97 a US$ 85 (comparado con el año anterior), la inflación y los efectos de la reforma tributaria aprobada en 2022.

Otra vía importante por la que el Gobierno recoge plata proveniente de la petrolera es la de los impuestos. Solo el año pasado recaudó $ 16,4 billones, pero de cara a 2024 hay incertidumbre por cuenta de una decisión que está próxima a dar a conocer la Corte Constitucional, como recuerda Lisandro Junco, exdirector de la DIAN.